MentorPro.kz

Избавьтесь от кассовых разрывов навсегда: секреты финансовой устойчивости бизнеса

Избавьтесь от кассовых разрывов навсегда: секреты финансовой устойчивости бизнеса

Кассовые разрывы – бич современного бизнеса. По данным Национального банка Казахстана, доля просроченной задолженности по кредитам в стране увеличилась с 5,3% в 2021 году до 6,8% к 2023 году.

Общий рынок кредитования в том же году вырос на 16% и составил 44,3 трлн тенге. Из этой суммы 24,6 трлн тенге (55,7%) приходился на бизнес-кредиты, и только 19,6 трлн тенге (44,3%) — на розничные.
Такие темпы роста, сочетающиеся с увеличением количества случаев задолженностей, говорят о том, что многие компании все чаще испытывают трудности с финансами.

Что такое кассовые разрывы?

Это ситуация, когда выручки от продаж недостаточно для покрытия текущих расходов.
Для бизнеса последствия кассового разрыва могут быть разрушительными: невозможность платить счетам, ухудшение отношений с партнерами, инвесторами и клиентами, дополнительные расходы из-за просроченных платежей. В крайнем случае, компания может быть вынуждена закрыться.
Удивительно, но даже процветающий бизнес может испытывать кассовые разрывы. Часто из-за сезонности. Например, школа плавания, которая зарабатывает большую часть денег осенью, зимой и весной, может столкнуться с дефицитом средств летом, когда спрос падает.

Такие проблемы настигают и молодые, но быстроразвивающиеся компании, так как им часто требуется больше финансов для расширения, чем они получают из выручки.

Также причины кассовых разрывов могут быть связаны с неправильным выбором продуктов, неэффективной системой управления денежными потоками, неожиданными крупными расходами (например, на ремонт) и так далее.

Как избежать кассовых разрывов?

К счастью, существуют надежные способы преодолеть финансовые трудности в бизнесе.

Анализ финансовой ситуации

Это комплексное исследование, направленное на оценку финансового здоровья компании, которое позволяет определить текущее финансовое положение бизнеса, выявить его сильные и слабые стороны, риски и возможности, а также разработать стратегию развития на основе полученных данных.
Методы анализа финансовой ситуации разнятся. Но, как правило, включают в себя изучение:

  • бухгалтерской отчетности: баланса, отчета о прибылях и убытках, о движении денежных средств;
  • рентабельности: активов, собственного капитала, продаж;
  • ликвидности: текущей, быстрой и медленно реализуемой;
  • кредитной надежности: коэффициента долговой нагрузки, покрытия процентов;
  • рыночной стоимости: методом чистых активов и дисконтированных потоков денег.
Но, говоря кратко об этой процедуре, вам следует провести детальный анализ своих доходов и расходов, идентифицировать периоды, когда приток денежных средств минимален и понять причины кассовых разрывов.

Управление запасами

Здесь можно было бы сухо сказать: просто избавьтесь от ненужных товаров и используйте системы управления запасами (WMS). Однако, добиться баланса чуть труднее и делается это в несколько этапов:
  1. Прогнозирование спроса: сначала нужно понять, сколько товаров вам понадобится в будущем. Для этого используются такие методы, как анализ исторических продаж, маркетинговые исследования и т. д.
  2. Оптимизация заказа: когда вы знаете, сколько товаров вам нужно, нужно решить, когда и сколько их заказывать. Это зависит от многих факторов — частота поставок, скидки за объем, складские площади и т. д.
  3. Управление запасами: после того, как товары поступят на склад, нужно их правильно хранить, отслеживать их количество и состояние, а также своевременно пополнять запасы.

Управление сроками платежей

Управление сроками платежей — это эффективный метод для построения взаимовыгодных отношений с поставщиками и/или покупателями. Он позволяет планировать и контролировать своевременную оплату товаров, услуг и погашение долгов. Сделать это можно за счет следующего:

  1. Предложите скидки за досрочную оплату: стимулируйте клиентов к быстрой оплате, предлагая скидки за ускоренные платежи.
  2. Договоритесь о более длительных сроках оплаты: обсудите с надежными поставщиками возможность отсрочки платежей для оптимизации денежного потока.
  3. Внедрите систему поэтапной оплаты: для крупных заказов предложите систему оплаты частями по мере выполнения работ или поставки товаров.
  4. Используйте зачет взаимных требований: если вы и ваш поставщик одновременно являетесь должниками друг друга, рассмотрите возможность зачета взаимных требований.
Согласно исследованию, проведённому компаниями SPS Commerce и Supply Chain Dive's studioID, 43% руководителей цепей поставок в течение последнего года сталкивались с трудностями при поиске поставщиков.

Данные портала «Логистика» дают такие же неутешительные данные — 39% поставщиков также испытывали сложности с обменом данными о заказах с партнерами.

Все это приводит к серьезным финансовым потерям компаний, поэтому советуем уделить данному пункту особенное внимание.

Управление продаж

Увеличение продаж — главная цель любого бизнеса. Для её достижения существует множество различных методов и стратегий, порой, не всегда честных по отношению к потребителю. За историю развития предпринимательства, компании научились использовать огромное количество манипуляций и других психологических приемов.

Так, например, американские исследования доказали, что люди склонны считать товары, цена которых оканчивается на «99», более доступными, чем те, стоимость которых заканчивается на круглое число. Поэтому компании скорее используют дробное число, например, 4,75 доллара вместо 5-ти, потому что оно создаст у покупателей впечатление, что они получают больше за свои деньги.
Ещё одна хитрость — создание искусственного дефицита, как предложение «скидка 50% только сегодня», которое подталкивает людей к быстрому решению о покупке.

Разумеется, за всеми этими уловками стоят крупные маркетинговые исследования. Однако о тонкостях увеличения продаж мы подробнее рассказывали в другой статье.

Эффективное бюджетирование

Эффективное бюджетирование в бизнесе – это процесс составления, исполнения, контроля и анализа финансового плана компании, направленный на достижение ее целей. Среди преимуществ, которые он в себе несет: повышение финансовой дисциплины и рентабельности, улучшение координации работы и снижение рисков.
Основные этапы разработки бюджета:

  1. Определение целей компании на планируемый период.
  2. Сбор данных о доходах, расходах, активах и обязательствах компании.
  3. Разработка проекта бюджета с детализацией по статьям доходов и расходов.
  4. Обсуждение проекта бюджета с руководителями и его утверждение руководством компании.
  5. Реализация утвержденного бюджета.
  6. Отслеживание движения денежных средств, выявление отклонений от плановых показателей.
  7. Изучение причин отклонений от планов, оценка эффективности использования ресурсов, принятие решений по оптимизации бюджета.

Создание резервного капитала

Исследование, проведенное Ассоциацией американских бухгалтеров (American Accounting Association), показало, что компании с более высоким уровнем резервного капитала имеют более низкую вероятность банкротства и более высокую рентабельность. Journal of Finance также подтвердили эту мысль и доказали, что инвесторы готовы платить более высокую цену за акции компаний с более высоким уровнем резервного капитала.
Так что же такое резервный капитал? Это часть прибыли компании, которая откладывается для покрытия непредвиденных расходов.

Источники формирования резервного капитала, как правило, состоят из чистой прибыли, в более редких случаях из дополнительных взносов акционеров и учредителей, а также государственных субсидий.

Решение об его использовании принимается руководством компании. Средства из капитала могут быть потрачены только на цели, определенные в уставе компании или в решении руководства, а после обязаны отражаться в бухгалтерской отчетности.
В завершение статьи хочется подчеркнуть: кассовые разрывы не являются приговором для вашего бизнеса. С правильным управлением финансами вы можете не только избежать таких ситуаций, но и добиться стабильного роста вашего предприятия.

Это гораздо проще сделать, когда рядом есть знающий и опытный человек. Найти такого можно на сервисе Mentor.Pro. Мы предлагаем уникальную возможность арендовать опытных сертифицированных менторов, которые имеют высшее образование и багаж опыта на руководящих должностях крупнейших мировых и казахстанских компаний.

С нашей помощью вы сможете значительно увеличить доход своего бизнеса, масштабировать компанию, достигнуть амбициозных целей и решить операционные вопросы.

Не упустите шанс улучшить свой бизнес с помощью проверенных экспертов. Запишитесь на консультацию уже сегодня!
2024-06-14 14:00